Словарь терминов для бизнеса
Финансовые и банковские термины простыми словами: РКО, эквайринг, СБП, факторинг, лизинг, налоговые режимы, валютный контроль и другие. Кратко, по делу и со ссылками на разборы.
- 115-ФЗ 115-ФЗ — закон о противодействии отмыванию доходов, по которому банк контролирует операции и может запросить документы или заблокировать счёт при подозрительных движениях.
- 161-ФЗ 161-ФЗ — это закон «О национальной платёжной системе», который регулирует переводы и платежи и в том числе вводит механизмы защиты от мошенничества: проверку подозрительных операций и возврат средств.
- Аккредитив Аккредитив — безопасная форма расчётов через банк: покупатель вносит деньги, а продавец получает их только после подтверждения выполнения условий сделки.
- АСВ АСВ (Агентство по страхованию вкладов) — это государственная корпорация, которая страхует банковские вклады и счета; при отзыве лицензии у банка вкладчик получает возмещение до 1,4 млн ₽.
- АУСН АУСН (автоматизированная УСН) — это экспериментальный налоговый режим для микробизнеса, где налог считает сама ФНС по данным банка и кассы, а отчётность и страховые взносы практически отсутствуют.
- Банк-эквайер Банк-эквайер — банк, который подключает бизнесу приём безналичной оплаты, обрабатывает платежи и зачисляет выручку на расчётный счёт.
- Банк-эмитент Банк-эмитент — банк, выпустивший карту покупателя; при оплате он подтверждает операцию и списывает деньги со счёта клиента.
- Банковская гарантия Банковская гарантия — обязательство банка выплатить заказчику сумму, если исполнитель не выполнит контракт; нужна для участия в тендерах и госзакупках.
- Бизнес-карта Бизнес-карта — это банковская карта, привязанная к расчётному счёту компании или ИП, для оплаты хозяйственных расходов и снятия наличных без посещения банка.
- Бизнес-план Бизнес-план — это документ с описанием бизнес-идеи, рынка, финансовой модели и плана действий; нужен для запуска проекта, привлечения инвестиций и получения кредита.
- Бюро кредитных историй БКИ (бюро кредитных историй) — это организация, которая собирает и хранит данные о кредитах и платёжной дисциплине заёмщиков и передаёт их банкам для оценки рисков.
- Валютный контроль Валютный контроль — проверка банком законности расчётов с иностранными контрагентами и операций в валюте по закону 173-ФЗ и инструкции ЦБ 181-И.
- Валютный счёт Валютный счёт — это банковский счёт в иностранной валюте для расчётов бизнеса с зарубежными контрагентами: на него поступает экспортная выручка и с него оплачиваются импортные контракты.
- ВЭД ВЭД (внешнеэкономическая деятельность) — коммерческие операции бизнеса с иностранными партнёрами: импорт, экспорт, международные услуги и расчёты в валюте.
- Госпошлина Госпошлина — это обязательный платёж в бюджет за совершение государством юридически значимых действий: регистрацию бизнеса, лицензий, прав, подачу исков или регистрацию товарного знака.
- Дебиторская задолженность Дебиторская задолженность — деньги, которые покупатели должны компании за уже поставленные товары или услуги с отсрочкой платежа.
- Депозит Депозит — размещение денег в банке под процент на срок; для бизнеса — способ заработать на временно свободных средствах.
- Единое пособие Единое пособие — это ежемесячная выплата нуждающимся семьям с детьми до 17 лет и беременным женщинам, назначаемая СФР по принципам нуждаемости и комплексной оценки доходов.
- ЕНС и ЕНП ЕНС (единый налоговый счёт) — общий счёт налогоплательщика в ФНС, на который одним платежом (ЕНП) перечисляются все налоги, а ФНС распределяет их сама.
- ЕСХН ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог) — это специальный налоговый режим для сельхозпроизводителей с пониженной налоговой нагрузкой вместо налога на прибыль и НДФЛ.
- Зарплатный проект Зарплатный проект — услуга банка по перечислению зарплат сотрудникам на карты одним реестром, обычно с льготным или бесплатным обслуживанием.
- Зонтичное поручительство Зонтичное поручительство — это механизм Корпорации МСП, при котором она выступает поручителем по кредиту малого бизнеса, помогая получить заём без достаточного залога.
- Инкассация Инкассация — это услуга банка по перевозке и зачислению наличной выручки бизнеса: бронированный транспорт забирает деньги из точки и доставляет их в банк для зачисления на расчётный счёт.
- Кассовый разрыв Кассовый разрыв — временная нехватка денег, когда платить нужно раньше, чем поступит выручка, хотя бизнес в целом прибыльный.
- Ключевая ставка Ключевая ставка — процент, под который Банк России кредитует банки; к ней привязаны ставки по кредитам, вкладам и удорожание лизинга.
- Кредитная история Кредитная история — это запись о всех ваших кредитах, займах и платёжной дисциплине, по которой банки оценивают надёжность заёмщика при выдаче новых кредитов.
- Кредитная линия Кредитная линия — кредит с лимитом, из которого бизнес берёт деньги частями по мере необходимости и платит процент только за использованную сумму.
- Кэшбэк Кэшбэк — возврат части потраченных по карте денег: базовый 1–2% на все покупки и повышенный на отдельные категории.
- Лизинг Лизинг — долгосрочная аренда имущества (авто, техники, оборудования) с правом выкупа: компания пользуется активом и платит частями, а в конце выкупает его.
- Ликвидация ООО Ликвидация ООО — это официальная процедура закрытия общества с прекращением деятельности, расчётами с кредиторами и исключением из ЕГРЮЛ.
- Льготный период (грейс) Льготный период (грейс) — срок по кредитной карте, в течение которого можно вернуть потраченное без процентов; обычно распространяется только на покупки.
- Маркировка Маркировка («Честный знак») — это нанесение на товары уникального цифрового кода Data Matrix для прослеживаемости в государственной системе и борьбы с контрафактом.
- Материнский капитал Материнский капитал — это мера господдержки семей с детьми в виде целевой выплаты от государства, которую можно направить на жильё, образование детей, пенсию матери или ежемесячные выплаты.
- Накопительный счёт Накопительный счёт — банковский счёт с процентами на остаток и свободным снятием в любой момент; ставка ниже вклада, но деньги всегда доступны.
- Налоговый вычет Налоговый вычет — это возврат части уплаченного НДФЛ или уменьшение налогооблагаемого дохода при определённых расходах: на жильё, лечение, обучение, спорт или инвестиции.
- НДС НДС (налог на добавленную стоимость) — надбавка к цене, которую оплачивает конечный покупатель; бизнес платит разницу между исходящим и входящим НДС.
- НПД (самозанятость) НПД (самозанятость) — режим для физлиц и ИП: налог 4% с доходов от физлиц и 6% от юрлиц, без отчётности, взносов и кассы; лимит дохода 2,4 млн ₽ в год.
- Оборотные средства Оборотные средства — деньги и активы, которые бизнес использует для текущей деятельности: закупки товара, оплаты аренды, зарплат и поставщикам.
- Овердрафт Овердрафт — краткосрочный кредит по расчётному счёту: банк позволяет уходить в минус в пределах лимита и автоматически гасит долг поступлениями.
- ОКВЭД ОКВЭД — коды видов экономической деятельности, которые бизнес указывает при регистрации, чтобы обозначить, чем он занимается.
- Онлайн-бухгалтерия Онлайн-бухгалтерия — это облачный сервис для ведения учёта, расчёта налогов и сдачи отчётности через интернет, часто встроенный в интернет-банк для ИП и малого бизнеса.
- ОСНО ОСНО (общая система налогообложения) — базовый налоговый режим с полным набором налогов: НДС, налог на прибыль или НДФЛ, налог на имущество.
- Патент (ПСН) ПСН (патент) — спецрежим только для ИП: фиксированный налог 6% от потенциального дохода независимо от реальной выручки, без декларации.
- Пенсионный коэффициент ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент) — это пенсионные баллы, которые начисляются за официальную работу и взносы и от которых зависит размер будущей страховой пенсии.
- Период охлаждения Период охлаждения — это обязательная пауза между одобрением крупного потребительского кредита и выдачей денег, дающая заёмщику время передумать и защищающая от мошенников.
- Проверка контрагента Проверка контрагента — это анализ надёжности будущего партнёра по открытым данным перед сделкой: проверка регистрации, финансов, судов и долгов для снижения рисков.
- Прожиточный минимум Прожиточный минимум — это устанавливаемая государством минимальная сумма дохода на человека; используется как порог нуждаемости при назначении пособий и социальной поддержки.
- ПСК ПСК (полная стоимость кредита) — реальная цена кредита в процентах годовых с учётом не только ставки, но и всех обязательных платежей и страховок.
- Расчётный счёт Расчётный счёт — банковский счёт для безналичных операций бизнеса: приёма оплаты, расчётов с контрагентами и уплаты налогов.
- Реестр МСП Реестр МСП — это ведомая ФНС база малого и среднего бизнеса; включение в неё даёт доступ к льготам, господдержке и пониженным страховым взносам.
- Репатриация валютной выручки Репатриация — обязанность экспортёра вернуть валютную выручку от иностранного покупателя на счёт в российском банке в сроки, указанные в контракте.
- РКО РКО (расчётно-кассовое обслуживание) — пакет банковских услуг вокруг расчётного счёта бизнеса: сам счёт, платежи, приём и выдача наличных и интернет-банк.
- Самозапрет на кредиты Самозапрет на кредиты — это добровольный запрет на оформление кредитов и займов на ваше имя, который банки и МФО обязаны проверять перед выдачей; защищает от мошеннических кредитов.
- СБП СБП (Система быстрых платежей) — сервис Банка России для мгновенных переводов и приёма оплаты по QR-коду; комиссия для бизнеса в разы ниже карточного эквайринга.
- Социальная пенсия Социальная пенсия — это государственная выплата тем, кто не заработал право на страховую пенсию: при нехватке стажа или баллов, а также детям-инвалидам и нетрудоспособным гражданам.
- Социальный контракт Социальный контракт — это соглашение малоимущего гражданина с государством о финансовой помощи на конкретную цель: поиск работы, открытие своего дела, обучение или ведение хозяйства.
- Спецсчёт Спецсчёт — специальный счёт для участия в электронных госзакупках по 44-ФЗ, на котором блокируется обеспечение заявки на время торгов.
- Страховая пенсия Страховая пенсия — это ежемесячная выплата по старости, инвалидности или потере кормильца, право на которую дают официальный стаж и накопленные пенсионные баллы (ИПК).
- Страховые взносы ИП Страховые взносы «за себя» — обязательные платежи ИП на пенсионное и медицинское страхование: фиксированная сумма плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽ в год.
- Товарный знак Товарный знак — это зарегистрированное обозначение (название, логотип, слоган), которое отличает товары и услуги одной компании от другой и защищено исключительным правом.
- Топливная карта Топливная карта — это карта для безналичной оплаты топлива и сопутствующих услуг на АЗС со специальными условиями для бизнеса и единым отчётом по заправкам автопарка.
- Торговый эквайринг Торговый эквайринг — приём оплаты картой и телефоном через POS-терминал в точке продаж: магазине, кафе, салоне.
- Удорожание лизинга Удорожание — показатель стоимости лизинга: на сколько суммарные платежи превышают цену актива; аналог процентной ставки.
- УСН УСН (упрощённая система налогообложения) — спецрежим для малого бизнеса: один налог вместо нескольких, минимум отчётности; объект «Доходы» (6%) или «Доходы минус расходы» (15%).
- Факторинг Факторинг — финансирование под уступку дебиторской задолженности: поставщик получает деньги за поставку сразу, не дожидаясь оплаты от покупателя.
- Чарджбэк Чарджбэк — принудительный возврат денег по карте, инициированный банком покупателя при оспаривании операции (мошенничество, неполучение товара).
- Эквайринг Эквайринг — приём безналичной оплаты от клиентов: картой через терминал, телефоном или по QR-коду через СБП, с зачислением выручки на расчётный счёт.
- Эскроу-счёт Эскроу-счёт — это специальный банковский счёт, где деньги покупателя замораживаются до выполнения условий сделки; чаще всего используется при покупке жилья в новостройке.
Подготовлено редакцией rko.business. Обновлено: .