Налоги и бухгалтерия

Вести бухгалтерию самому страшно — боишься ошибиться и попасть на штраф. Нанимать бухгалтера дорого, особенно на старте. Онлайн-бухгалтерия — это компромисс: сервис сам считает налоги и взносы, готовит и сдаёт отчётность, напоминает о сроках, а вам остаётся вносить операции и нажимать кнопки. Разбираем, что умеет онлайн-бухгалтерия, кому она подходит, чем отличается от бухгалтера и 1С, сколько стоит и как её выбрать в 2026 году.

УСН — самый популярный режим для малого бизнеса: одна налоговая ставка вместо НДС и налога на прибыль, простая отчётность. Но перейти на упрощёнку можно только в строго определённые сроки и при соблюдении лимитов. Разбираем, как и когда подать уведомление, какой объект выбрать и что проверить перед переходом.

Сдаёте квартиру — обязаны платить налог с дохода от аренды. Но способов несколько, и от выбора зависит ставка, отчётность и удобство. Разбираем четыре легальных варианта — обычный НДФЛ, самозанятость, патент и УСН для ИП — и помогаем понять, какой выгоднее именно вам.

В отличие от ИП, ООО обязано вести полноценный бухгалтерский учёт независимо от налогового режима — это требование закона. Плюс налоговая отчётность, отчёты по сотрудникам и взносы. Разбираем по полочкам: что именно ведёт и сдаёт ООО, в какие сроки, чем отличается отчётность на разных режимах, можно ли справиться самому и когда без бухгалтера не обойтись. Конкретные ставки и сроки уточняйте в ФНС и СФР.

Страховые взносы — это не только обязанность, но и законный способ снизить налог. На УСН «Доходы» взносы прямо уменьшают сам налог, а на УСН «Доходы минус расходы» — попадают в расходы. Разбираем по шагам: какие взносы учитываются, на сколько можно уменьшить налог, в какие сроки и как не потерять вычет из-за ошибок в кварталах.

Патент (ПСН) и упрощёнка (УСН) — два самых популярных режима для ИП. Патент удобен фиксированной стоимостью и отсутствием деклараций, а УСН — гибкостью и работой с любыми оборотами. Разбираем без воды: чем они отличаются, как посчитать налог на каждом, кому выгоднее патент, кому упрощёнка и можно ли их совмещать в 2026 году.

Даже если ИП не вёл деятельность и не получал доход, отчитаться перед налоговой всё равно нужно — это и есть нулевая декларация. Её несдача грозит штрафом и блокировкой счёта. Разбираем по шагам: кто обязан сдавать нулевую декларацию, как её заполнить на УСН, в какие сроки и что делать со взносами при нулевом доходе.

КУДиР — книга учёта доходов и расходов — это главный налоговый регистр на УСН и патенте. На её основе считается налог, а налоговая может запросить её при проверке. Разбираем по шагам: что такое КУДиР, кто обязан её вести, как заполнять на разных режимах, нужно ли заверять и сдавать, и какие ошибки приводят к проблемам.

Индивидуальный предприниматель может применять налог на профессиональный доход (НПД) — то есть быть «самозанятым ИП». Это законный и популярный вариант: бизнес сохраняет статус ИП (с расчётным счётом, эквайрингом, возможностью работать с компаниями), но платит налог по ставкам НПД и освобождается от обязательных страховых взносов. Разбираем, как ИП перейти на НПД в 2026 году, кому это выгодно, какие лимиты и ограничения действуют и в чём разница с обычной самозанятостью физлица.

Сняться с самозанятости (прекратить применение НПД) можно за пару минут — без визитов, заявлений на бумаге и госпошлины. Достаточно нажать кнопку в приложении «Мой налог». Но у снятия есть нюансы: нужно оплатить начисленный налог, понять последствия для статуса ИП (если вы ИП на НПД) и помнить, что вернуться на режим можно. Разбираем пошагово, как закрыть самозанятость в 2026 году, в каких случаях это нужно и что делать после.

Договор ГПХ (гражданско-правового характера) — частый способ привлечь исполнителя без оформления в штат. Но это не «способ не платить налоги»: с выплат физлицу по ГПХ заказчик удерживает НДФЛ и платит страховые взносы. А ещё есть риск, что налоговая или суд признают такой договор трудовым. Разбираем, какие налоги и взносы возникают по договору ГПХ с физлицом в 2026 году, чем он отличается от трудового, какие риски несёт заказчик и как оформить договор грамотно.

Принять первого сотрудника — ответственный шаг: помимо зарплаты появляется обязанность удерживать НДФЛ, платить страховые взносы и сдавать отчётность. Оформить работника нужно правильно с первого дня, иначе грозят штрафы. Разбираем пошагово, как оформить сотрудника в ИП и ООО в 2026 году: какие документы подписать, что встаёт на работодателя по налогам и взносам, какую отчётность сдавать и в какие сроки.

Вокруг налога на имущество для ИП много путаницы: предприниматели боятся переплатить или, наоборот, пропускают законную льготу. На деле ИП — это физическое лицо, и налог он платит как обычный гражданин, но со своими нюансами для бизнеса. Разберём, кто и за что платит, как работает освобождение на спецрежимах, что такое кадастровый перечень и как заявить льготу через ФНС. Конкретные ставки и льготы устанавливают регионы — их всегда стоит уточнять.

С 2025 года упрощенцы при превышении порога дохода стали плательщиками НДС — это изменило привычную картину УСН. В 2026 году правила продолжают действовать, и разобраться в них обязан каждый бизнес на упрощёнке. Объясняем механику: кто освобождён, какие ставки бывают, чем отличаются спецставки от обычных и как вести учёт. Точные пороги и ставки сверяйте с ФНС.

Ежегодный оплачиваемый отпуск — право каждого работника по Трудовому кодексу, и работодатель обязан правильно его оформить, рассчитать отпускные и вовремя их выплатить. Ошибки здесь грозят претензиями работника и трудовой инспекции. Разбираем по шагам: сколько дней отпуска положено, как составить график, как считать отпускные и в какие сроки платить. Точные нормы сверяйте с ТК РФ.

Увольнение — самая рискованная для работодателя кадровая процедура: ошибка в основании, сроках или документах ведёт к восстановлению работника судом и выплатам. Уволить сотрудника можно только по основаниям, прямо предусмотренным Трудовым кодексом, и с соблюдением порядка. Разбираем основания, сроки, документы и расчёт при увольнении. Точные нормы сверяйте с ТК РФ.

Декларация по УСН — главный годовой отчёт для большинства предпринимателей и компаний на упрощёнке. Заполнить её несложно, если понимать логику: налоговая база, ставка, авансовые платежи и вычет страховых взносов. В этой инструкции разберём структуру формы, порядок заполнения для обоих объектов налогообложения, сроки и способы сдачи, а также частые ошибки, из-за которых приходят требования от инспекции.

Как только ИП нанимает первого сотрудника, он становится работодателем — и его отчётность кардинально усложняется. Появляются регулярные отчёты в ФНС и СФР, обязанность удерживать и перечислять НДФЛ, платить страховые взносы за работников и вести кадровый учёт. В этом материале разберём, что именно меняется, какие формы и когда сдавать, как устроен единый налоговый платёж и чем грозят просрочки.

Платить меньше налогов можно законно — за счёт правильного режима и использования вычетов, а не серых схем. Разбираем рабочие способы снизить налоговую нагрузку ИП в 2026 году: от выбора системы налогообложения до уменьшения налога на страховые взносы.

С 2023 года все налоги бизнес платит через единый налоговый счёт (ЕНС) одним платежом (ЕНП), а ФНС сама распределяет деньги по налогам. Многих это до сих пор путает. Разбираем простыми словами, как устроены ЕНС и ЕНП, что такое сальдо счёта, зачем нужны уведомления и какие сроки действуют в 2026 году.

Патентная система налогообложения (ПСН) — один из самых простых и выгодных режимов для ИП: фиксированный налог, минимум отчётности и понятная стоимость заранее. Разбираем в 2026 году: кому подходит патент, какие лимиты по доходу и сотрудникам, как рассчитывается его стоимость и можно ли уменьшить налог на страховые взносы.

Налоговые каникулы позволяют впервые зарегистрированному ИП вообще не платить налог по УСН или патенту — ставка 0% на два года. Но льгота действует не для всех и не везде. Разбираем в 2026 году: кому положены налоговые каникулы, какие условия нужно соблюсти и как оформить нулевую ставку.

Страховые взносы «за себя» платит каждый ИП — даже без дохода и сотрудников. Это обязательный платёж, который часто забывают заложить в расходы. Разбираем в 2026 году: из чего состоят взносы ИП, сколько и когда платить и как законно уменьшить на них налог по УСН или патенту.

НДС — самый сложный налог для бизнеса, и с 2025 года он коснулся даже части упрощенцев. Разбираем простыми словами: что такое налог на добавленную стоимость, кто его платит, какие ставки действуют, как работает вычет и что изменилось для ИП и ООО на УСН в 2026 году.

ОСНО — самый сложный, но иногда неизбежный налоговый режим: на нём платят НДС, налог на прибыль или НДФЛ и ведут полный учёт. Разбираем в 2026 году: какие налоги включает общая система, кому она нужна, чем отличается от УСН и когда ОСНО реально выгодна бизнесу.

Многим предпринимателям на старте незачем нанимать бухгалтера — учёт на упрощёнке без сотрудников вполне реально вести самому. Разбираем, что именно нужно делать, какие документы хранить, как не пропустить сроки и в какой момент всё же стоит делегировать бухгалтерию.

При переходе на упрощёнку предприниматель выбирает объект налогообложения — и от этого решения напрямую зависит сумма налога. Разбираем, чем «Доходы» отличаются от «Доходов минус расходы», как найти выгодный вариант по своей доле затрат и какие ошибки мешают сэкономить.

Упрощённая система остаётся самым популярным режимом для индивидуальных предпринимателей. Разбираем по порядку, из чего складывается налоговая нагрузка ИП на УСН в 2026 году, какие сроки важно не пропустить и как законно уменьшить платежи.