Калькулятор НДС
Выделите НДС из суммы или начислите его сверху по ставке 20%, 10%, 7% или 5%. Калькулятор сразу покажет сумму налога, сумму без НДС и с НДС.
Обновлено: 19.06.2026
Ставки 20% (общая), 10% (отдельные товары), 5% и 7% — для УСН с НДС при определённых оборотах. Итоговый расчёт сверяйте с условиями вашего режима; ставки и пороги уточняйте в ФНС.
Сравните тарифы РКО банков: онлайн-бухгалтерия, автоматический расчёт налогов и НДС, выставление счетов.
Как пользоваться калькулятором НДС
Выберите режим, введите сумму и ставку — результат пересчитывается мгновенно.
- Выделить НДС — когда сумма уже включает налог (цена в чеке, аванс, оплата по договору с НДС). Калькулятор покажет, сколько в ней налога и сколько — «чистой» суммы.
- Начислить НДС — когда у вас цена без налога и нужно добавить НДС сверху, чтобы выставить счёт или прайс.
- Ставка — 20% (основная), 10% (льготные товары), 5% и 7% (для УСН с НДС при определённых оборотах).
Формулы расчёта НДС
Начислить сверху: НДС = Сумма × Ставка / 100. Выделить из суммы с налогом: НДС = Сумма × Ставка / (100 + Ставка). Для ставки 20% выделение идёт по расчётной ставке 20/120, для 10% — 10/110.
Когда бизнес становится плательщиком НДС
НДС платят на общей системе налогообложения, а с 2025 года — и на УСН при превышении лимита по доходам. Упрощенцы с НДС могут выбрать пониженные ставки 5% или 7% без права на вычеты либо обычные 20% с вычетами. Подробнее — в материалах НДС для бизнеса: кто платит, как работать с НДС на УСН и как выбрать систему налогообложения.
Частые вопросы
Как выделить НДС из суммы?
Чтобы выделить НДС из суммы с налогом, умножьте её на ставку и разделите на 100 плюс ставку. Для 20%: НДС = сумма × 20 / 120. Например, из 120 000 ₽ НДС составит 20 000 ₽, а сумма без НДС — 100 000 ₽. В калькуляторе выберите режим «Выделить НДС».
Как начислить НДС сверху?
Чтобы начислить НДС на сумму без налога, умножьте её на ставку и разделите на 100. Для 20%: НДС = сумма × 20 / 100. К 100 000 ₽ добавится 20 000 ₽ налога, итого 120 000 ₽. В калькуляторе выберите режим «Начислить НДС».
Какие ставки НДС действуют в 2026 году?
Основная ставка — 20%, льготная 10% (детские товары, ряд продуктов, лекарства, печатные издания), 0% для экспорта. Ставки 5% и 7% применяют плательщики на УСН, которые стали плательщиками НДС при превышении лимита по доходам, — вместо 20% при отказе от вычетов. Конкретную ставку уточняйте по своему товару и режиму в НК РФ и ФНС.
Кто обязан платить НДС?
НДС платят организации и ИП на общей системе налогообложения, а с 2025 года — и упрощенцы, чей доход превысил установленный лимит. Освобождение возможно при небольших оборотах по статье 145 НК РФ. Спецрежимы без НДС (ПСН, НПД) налог не начисляют, кроме отдельных случаев (импорт, агентский НДС).
В чём разница между НДС 20% и расчётной ставкой 20/120?
20% — прямая ставка, её начисляют сверху на цену без налога. 20/120 — расчётная ставка, ею выделяют НДС из суммы, в которую налог уже включён (например, из аванса или розничной цены). Аналогично 10% и 10/110. Калькулятор применяет нужную формулу автоматически в зависимости от выбранного режима.